Les entitats financeres estan obligades a facilitar cada any a l’Agència Tributària tota la informació sobre els comptes oberts en totes les entitats financeres. No és un secret que el banc comparteix amb Hisenda gairebé tot el que sap dels seus clients, amb la finalitat d’evitar el frau fiscal i el blanqueig de capitals.
Molta gent desconeix fins on arriba aquesta informació que, fins i tot, es facilita a altres països quan els seus habitants resideixen a Espanya.
Subscriu-te a la nostra newsletter
Quines dades comparteix el banc amb Hisenda?
Productes financers
Els rendiments dels comptes i productes financers diversos, com són els dividends de les accions que cotitzen en borsa, de fons d’inversió i altres productes financers, ho transmeten a Hisenda podent comprovar-se en sol·licitar les dades fiscals per a la declaració de Renda de les Persones Físiques o de l’Impost de Societats.
Moviments bancaris
També poden compartir els moviments dels comptes bancaris de cobraments i pagaments, fent comparacions amb els ingressos declarats dels contribuents, o d’empreses. Hisenda envia comunicacions a aquestes empreses fent constar que no són coherents les entrades en els comptes bancaris amb els ingressos declarats (generalment inferiors).
Les entitats financeres estan sotmeses a la normativa del blanqueig de capitals havent de reportar a l’Administració Tributària operacions en efectiu, tant ingressos com retirades, que superin els 3.000 euros. També han d’informar de cobraments de qualsevol document (xecs, lletres, pagarés…) superiors als 3.000 euros.
Hi ha activitats empresarials que han de tenir especial compte amb els cobraments i ingressos que es realitzin en els seus comptes bancaris i sobretot en aquelles activitats que els seus clients són principalment consumidors finals que fan pagaments en metàl·lic, com pot ser el ram de l’hostaleria (restaurants, bars, discoteques, cases rurals, etc.) que Hisenda controla la proporció d’aquests cobraments amb els realitzats amb targeta de crèdit, ja que coneix la xifra aproximada d’aquests cobraments.
Tens algun dubte?
En definitiva, si vostè és un particular o empresari, sàpiga que Hisenda cada any rep tota la informació dels seus comptes i inversions en els bancs, així com també, tots els moviments bancaris anuals.
Des de Lladó Grup Consultor, et recomanem confiar en l’assessorament fiscal de professionals, per poder avaluar i conèixer les teves obligacions tributàries que et poden afectar.
